logo search
курсовая по менеджменту - копия

Матрица бухгалтерского баланса (предоплата 0%)

Актив

∑ тыс. руб.

Пассив

∑ тыс. руб.

I.Раздел: Внеоборотные активы

I.Раздел: Капитал

и резервы

1.1 Транспортные средства

139350

1.1. Уставной капитал

139350

1.2. Нераспределенная прибыль

32594

Итого по I разделу

139350

Итого по I разделу

171944

II Раздел: Оборотные активы

II Раздел: Краткосрочные пассивы

2.1. Материальные запасы

17484

2.1. Кредиторская задолженность

11214

2.2. Денежные средства

23064,6

2.1.1. Задолженность перед бюджетом

11214

2.3. Краткосрочные финансовые вложения

3259,4

2.1.2. Авансы полученные

-

2.2. Расчеты по дивидендам

-

2.4.Дебиторская задолженность

134335

2.3. Заемные средства

134335

Итого по разделу II

178143

Итого по разделу II

145549

Баланс

317493

Баланс

317493

1.Коэффициент абсолютной ликвидности:

Каб.л. = 23064,6 / 145549 = 0,16;

2. Коэффициент промежуточной ликвидности

Кпр.л. = (23064,6 + 3259,4) / 145549 = 0,18;

3. Коэффициент общей ликвидности:

Коб.л. = (23064,6 + 3259,4 + 134335) / 145549 = 1,1;

Коэффициент покрытия баланса:

Кпокр.бал. = 178143 / 145549 = 1,22;

Коэффициент финансовой устойчивости:

Кф.у. = 139350 / 145549 = 0,96.

В результате проведения анализа финансового состояния предприятия по трем вариантам предоплаты, можно сделать вывод, что наилучшим вариантом, является работа в условиях 100%-ой предоплаты, т. к. в этом случае показатели, характеризующие платежеспособность транспортной фирмы, наиболее близки к нормативам.