2.1.5 Активизация сбыта. Процедура создания финансовой модели и оценка результатов

В рамках данного проекта предполагается снизить цену на говядину и рыбу соответственно на 5% и 10%, что приведет по оценке специалистов, к увеличению объема продаж на 20%.

Соответственно в модели Существующая деятельность предприятия в разделе Операционный план - План сбыта указываются новые цены и новый объем продаж.

В результате расчета этого варианта проекта в отчете Кэш-Фло был получен отрицательный баланс наличности на конец периода, в связи с чем предприятие для покрытия дефицитных денежных средств было вынуждено прибегнуть к использованию внешних источников финансирования. Был получен кредит в размере 3 033 687,51 руб, выданный на год.

Займы: условия займа

Баланс наличности на конец года (График)

Максимальные значения денежной наличности на конец периода приходится на 2013 г , затем следует его резкое снижение и к концу проекта оно достигает порядка 4 400 000 руб.

Эффективность инвестиций

Проект окупается 11 месяцев, ЧДД>0, что показывает инвестиционную привлекательность проекта.

Анализ безубыточности (Показатель: Точка безубыточности (шт), Шаг анализа: год)

Точка безубыточности за 2 года проекта снизилась значительно по обоим продуктам - с 385,75 т до 42,15 т по рыбе и с 313,14 до 56,81 по говядине, то есть, чтобы работать безубыточно в конце периода можно уже реализовывать продукцию в меньшем объеме, чем в начале.

Анализ безубыточности (Показатель: Запас финансовой прочности (%), Шаг анализа: год)

Запас финансовой прочности по рыбе и говядине увеличился и по говядине, и по рыбе за весь период проекта, что снижает риск потерь для предприятия.

Коэффициент текущей ликвидности увеличился за 2 года с 153,22 до 498,36.